Kiều Văn Lợi và Huỳnh Thị Phú tại phiên xét xử của TAND TP Đà Nẵng vào ngày 1/3/2011.

Với lợi thế là chạy vật tư cho công ty, cùng ngón nghề “ăn bớt” nên từ tháng 1/2006, sau khi phát hiện ra nhiều sơ hở, thiếu sót trong quản lý kinh doanh của lãnh đạo Công ty CS Piston, Lợi đã nảy sinh ý đồ chiếm đoạt tài sản của công ty. Đầu tiên, Lợi đã đặt vấn đề với Nguyễn Thị Ngọc Tuyết (37 tuổi, trú tại phường Thạch Thang, quận Hải Châu, TP Đà Nẵng) - là người phụ trách Trung tâm Total 92 Điện Biên Phủ, Đà Nẵng, nhờ kê khống số lượng xăng, dầu nhớt các loại để lấy tiền tiêu xài.

Tuyết đã đồng ý hàng tháng lấy số lượng xăng dầu của khách hàng mua mà không lấy hóa đơn (mua lẻ), để lập khống làm hóa đơn thanh toán cho Công ty Piston, yêu cầu Công ty Piston thanh toán cho Total. Sau khi nhận số hóa đơn thanh toán này từ Tuyết, Lợi đã móc nối với Huỳnh Thị Phú (29 tuổim trú tại tổ 42 Xuân Dương, phường Hòa Hiệp Nam, quận Liên Chiểu, TP Đà Nẵng) - là kế toán của Công ty Piston, để hợp thức hóa việc thanh toán bằng tiền mặt…

Mỗi lần trót lọt, theo lời khai của Lợi thì hắn đã chi “hoa hồng” cho Tuyết từ 1 đến 2 triệu đồng, nhưng Tuyết không nhận. Qua xác minh của Cơ quan CSĐT thì từ tháng 1/2006 đến tháng 12/2006, với thủ đoạn này Lợi đã chiếm đoạt của CS Piston trên 139.722 triệu đồng.

Không dừng lại ở đó, từ tháng 1/2007 đến tháng 2/2008, Lợi và Phú đã “phối hợp” lừa đảo Tổng Công ty CS Piston Đài Loan bằng cách: Lấy báo cáo đề xuất chi của các tháng trước đã có chữ ký của Giám đốc Piston tại Việt Nam, dùng bút xóa tẩy xóa nội dung và ngày tháng của chứng từ, nhưng giữ lại chữ ký của giám đốc. Sau đó Phú ghi lại nội dung, số tiền chi theo hóa đơn rồi photo lại, fax qua Tổng Công ty ở Đài Loan. Tin tưởng là Giám đốc CS Piston Việt Nam đã duyệt ký, nên Tổng Công ty ở Đài Loan đã không phát hiện việc giả mạo giấy tờ của Phú, Lợi và đã duyệt chi tiền...

Tại Việt Nam, để qua mắt Giám đốc CS Piston Việt Nam, khi chuyển tiền, “kế toán” Phú đã lập ủy nhiệm chi nhưng ghi số tiền nhỏ hơn, hoặc ghi thiếu số đầu hoặc số cuối trong dãy số tiền, riêng phần viết tổng số tiền bằng chữ thì ghi đầy đủ để trình Giám đốc ký. Vì là người Đài Loan, không rành tiếng Việt nên Giám đốc CS Piston Việt Nam chỉ nhìn con số, mà không đọc số tiền bằng tiếng việt ghi bằng chữ rồi cứ vậy đặt bút ký ủy nhiện chi để chuyển tiền. Qua công đoạn “lập lờ che mắt thánh” này, kế toán Phú điềm nhiên điền thêm số đầu hoặc số cuối vào chứng từ vào rồi hoàn tất “thủ tục” chuyển tiền về tư túi…

Liều lĩnh hơn, Phú còn tự lập ủy nhiệm chi phiếu chuyển tiền thanh toán cho phía Công ty Total rồi đưa cho Lợi giả chữ ký Giám đốc CS Piston Việt Nam để cùng chiếm đoạt tiền của công ty. Thời gian này Lợi đã được Phú tiếp tay chiếm đoạt của Công ty CS Piston trên 989 triệu đồng…

Đến khoảng thời gian từ tháng 7/2008 đến tháng 4/2009, những phi vụ lừa đảo, mạo danh chữ ký Lợi – Phú này đã bị gián đoạn do Huỳnh Thị Phú nghỉ việc. Lúc này, vì Kiều Văn Lợi không cấu kết được với kế toán mới là Tôn Nữ Hồng Liên thay Phú phụ trách kế toán chứng từ của công ty nên Lợi đã tìm cách khác để tiếp tục chiếm đoạt tài sản. Lợi đã dùng các mẫu biên lai nhận hàng do Total phát hành, rồi về Công ty CS Piston lấy trộm con dấu của CS Piston Việt Nam đóng giáp lai hoặc đóng vào mẫu biên lai. Sau đó dùng biên lai nhận hàng này, ghi khống số lượng dầu và nhớt vào để bán lại cho Nguyễn Thị Thanh Vân là nhân viên của Công ty Total để ghi nợ cho Công ty CS Piston.

Để che dấu hành vi phạm tội với CS Piston, hàng tháng Lợi chủ động đến Công ty Total để lấy bảng đối chiếu công nợ. Bổn cũ soạn lại, lợi dụng lúc giám đốc đi vắng, Lợi lấy trộm dấu và giả chữ ký giám đốc để gởi lại cho Total. Đồng thời ký hợp thức vào phiếu giao hàng mà Total đã xuất…

Hồ sơ của Cơ quan điều tra cho biết, với thủ đoạn này Lợi đã sử dụng 10 giấy giao hàng và 101 biên lai nhận hàng đã được sử dụng treo nợ không có cơ sở cho CS Piston với số lượng hàng là 86.338 lít xăng A92; 90.000 lít dầu diesel; 15.200 lít dầu lửa và 3.588 lít dầu nhớt, tổng số tiền gần 2.5 tỷ đồng (2.476.696.253 đồng). Trong đó Lợi chiếm đoạt của phía Công ty Total trên 725 triệu đồng, và CS Piston Việt Nam là trên 1tỷ 7 trăm triệu đồng.

Như vậy, từ tháng 1/2006 đến tháng 7/2008, Kiều Văn Lợi đã có hành vi gian dối chiếm đoạt của Công ty TNHH Việt Nam Cheng Shing Piston (CS Piston Việt Nam) số lượng dầu nhớt, dầu diesel, dầu thủy lực với tổng số tiền chiếm đoạt trên 1 tỷ 129 triệu đồng, trong đó kế toán Huỳnh Thị Phú đã tiếp tay cho Kiều Văn Lợi chiếm đoạt trên 980 triệu đồng. Từ tháng 7/2008 đến tháng 4/2009, Kiều Văn Lợi tiếp tục gian dối chiếm đoạt của Công ty Liên doanh Trung tâm dịch vụ Total Việt Nam số lượng dầu nhớt, dầu diesel, dầu thủy lực, xăng A92 với tổng số tiền chiếm đoạt trên 725 triệu đồng. Như vậy tổng giá trị Lợi và Phú chiếm đoạt là gần 2 tỷ đồng.

Tại phiên xét xử của Tòa án nhân dân TP Đà Nẵng vào ngày 1/3, qua thẩm tra, Lợi và Phú đã tiếp tục khai nhận thêm một số tình tiết mới. Xét thấy những hành vi nêu trên của các bị can Kiều Văn Lợi và Huỳnh Thị Phú đã phạm vào tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, tội phạm và hình phạt được quy định tại điều 139 của Bộ luật hình sự đồng thời, tiếp tục phát sinh nhiều tình tiết vụ việc liên quan, Tòa án nhân dân TP Đà Nẵng quyết định tạm hoãn phiên tòa để tiếp tục bổ xung và củng cố hồ sơ để xử lý 2 bị can Kiều Văn Lợi và Huỳnh Thị Phú cho đúng người đúng tội